【儀表網(wǎng) 儀表企業(yè)】由競爭激烈的制造業(yè)向教育產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型已成為近期上市公司資本運作的熱門路徑，繼勤上光電、匯冠股份等公司后，停牌四個月的開元儀器也拿出了并購教育產(chǎn)業(yè)鏈資產(chǎn)的重組方案。公司今日公告稱，擬分別作價12億元、1.82億元收購恒企教育100%股權(quán)、中大英才70%股權(quán)，同時向4名特定對象定增募集不超過4.7億元配套資金，用于支付重組現(xiàn)金對價。
　　

　　開元儀器表示，本次交易前，公司主營儀器儀表制造，目前受宏觀經(jīng)濟以及煤炭、鋼鐵、水泥產(chǎn)業(yè)增長乏力等因素的影響，營業(yè)收入呈下滑態(tài)勢，利潤亦伴隨營收出現(xiàn)下滑。本次交易完成后，公司主營業(yè)務(wù)將新增“教育培訓(xùn)”板塊，且恒企教育和中大英才分別涉足教育培訓(xùn)產(chǎn)業(yè)的不同領(lǐng)域，通過并入上市公司，上述標(biāo)的公司之間將形成協(xié)同效應(yīng)，有效促進業(yè)務(wù)發(fā)展。
　　
　　開元儀器本次重組擬采用發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，其定增發(fā)行價為每股14.62元。其中，對恒企教育，開元儀器擬以現(xiàn)金支付交易對價的40%，即4.8億元，另以發(fā)行股份的方式支付交易對價的60%，即7.2億元，預(yù)計發(fā)行股份數(shù)為4924.76萬股。交易對象為江勇等7名自然人及廣發(fā)信德等9家機構(gòu)。對中大英才，開元儀器擬以現(xiàn)金方式支付交易對價的50%，即9100萬元；另9100萬元對價則以發(fā)行股份方式支付，預(yù)計發(fā)行622.44萬股，交易對方為中大瑞澤。
　　
　　相關(guān)資料顯示，恒企教育是集財務(wù)研究、財務(wù)課程開發(fā)、財務(wù)人員技能培訓(xùn)、財務(wù)管理咨詢、財務(wù)應(yīng)用知識推廣為一體的集團化教育機構(gòu)。中大英才主營業(yè)務(wù)則為互聯(lián)網(wǎng)在線職業(yè)考試培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)和圖書銷售等。
　　
　　財務(wù)數(shù)據(jù)方面，恒企教育2014年、2015年及2016年1月至3月對應(yīng)的凈利潤分別為-429.36萬、2108.75萬、1076.07萬元；上述報告期，中大英才的凈利潤分別為305.88萬、704.65萬、190.45萬元。
　　
　　估值方面，截至評估基準(zhǔn)日(今年3月31日)，恒企教育100%股權(quán)按收益法評估價值為12.09億元，增值11.45億元，增值率為1770.48%；中大英才100%股權(quán)估值2.61億元，增值2.59億元，增值率11292.53%。
　　
　　業(yè)績承諾方面，恒企教育2016年扣非凈利潤應(yīng)達8000萬元，2016及2017年累計扣非凈利潤應(yīng)不低于1.84億元，至2018年的三年累計凈利潤應(yīng)不低于3.19億元。中大英才方面，交易對方承諾，其2016年扣非凈利潤不低于1500萬元，2016年、2017年累計扣非凈利潤不低于3500萬元，至2018年的三年累計扣非凈利潤不低于6500萬元。
　　
　　（原標(biāo)題：開元儀器重組方案出爐 擬13.82億收購兩教育資產(chǎn)）